12.境内外国有股转持情况
2013年,全国社保基金收到境内转持国有股18.09亿元,其中,股票5.32亿元,现金12.77亿元;自2009年6月执行《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》以来,累计转持境内国有股1083.83亿元,其中:股票843.90亿元,现金239.93亿元。
2013年,全国社保基金收到境外转持国有股54.37亿元,自2005年执行境外国有股减持改转持政策以来,累计转持境外国有股641.99亿元。
13.资产负债表年初数及收益表上年数的调整
根据按权益法核算的部分长期股权投资项目经审计的财务数据,调整之前按其未经审计财务数据确认的长期股权投资收益和基金公积,调增资产项目“长期股权投资”年初数0.63亿元,调增基金权益项目“基金公积”年初数0.75亿元;调减基金收益项目“长期股权投资收益”上年数0.12亿元。
根据经审计的股权投资基金审计报告数据,调整之前按未经审计的财务数据确认的股权投资基金收益,调增资产项目“交易类金融资产”年初数0.29亿元,调增“交易类资产公允价值变动收益”上年数0.29亿元。
2013年,社保基金会在直接股权投资单位“中国人民保险集团”的董事会取得董事席位,从而能够对中国人保的经营决策活动实施重大影响,其核算由原成本法改为权益法,并追溯调整自2011年6月投资以来以前年度未确认的投资收益和基金公积:调增资产项目“长期股权投资”年初数10.00亿元,基金权益项目“基金公积”年初数1.11亿元,调增基金收益项目“长期股权投资收益”上年数7.60亿元。
以上三项因素合并,调增基金权益项目“全国社保基金”年初数7.71亿元,“个人账户基金”年初数0.94亿元,“广东委托资金”年初数0.41亿元。
